Индивидуальный пенсионный капитал статьи

Ипк индивидуальный пенсионный капитал в 2021 году – что это такое

Индивидуальный пенсионный капитал статьи
Время чтения: 5 минут(ы)

Одной из наиболее обсуждаемых новостей в сфере пенсионного обеспечения граждан является внедрение новой концепции под названием ИПК – индивидуальный пенсионный капитал. В этой статье мы расскажем о том, что собой представляет данная система и для чего она нужна.

Когда был создан?

Кризис действующего метода работы с пенсионными накоплениями и выплатами особенно ярко обозначился к 2014 году. В связи с политической ситуацией в мире страна оказалась в критической ситуации – война санкций и контрсанкций крайне негативно сказалась на деятельности Пенсионного фонда.

Во властных кругах высказывались всевозможные предложения по изменению пенсионного законодательства, в том числе по увеличению возраста ухода на пенсию и ввода механизмов формирования накопительной составляющей выплат.

По расчетам правительства, пенсионные накопления граждан могли бы облегчить деятельность Пенсионного фонда, сняв с него существенную часть нагрузки.

Однако неэффективность экономики не позволила реализовать этот план на практике, и в результате мероприятия по формированию накопительной части не проводятся с 2014 года, а их заморозка продлена до 2021 года.

Что нужно знать: концепция

Потребность в формировании системы ИПК была обусловлена такими факторами, как:

  • ориентация на автоматизацию и модернизацию промышленных производств, что приводит к значительному снижению рабочих мест для пожилых и ограниченно трудоспособных граждан;
  • трудности сбора денежных средств в количестве, достаточном для обеспечения достойного уровня жизни пенсионерам;
  • интерес граждан к формированию защищенного индивидуального бюджета;
  • постоянное снижение уровня материального обеспечения в престарелом возрасте.

На сегодняшний день используется система обязательного пенсионного страхования (сокращенно ОПС), в соответствии с которой за официально трудоустроенных граждан взносы платит работодатель, а по достижению пенсионного возраста люди начинают получать небольшое пособие из ПФР.

Необходимо отметить, что данный механизм обеспечения старости имеет существенные недостатки, в том числе:

  • старение российского населения приводит к увеличению нагрузки на работающих граждан (денег у Пенсионного фонда катастрофически не хватает);
  • размер пособия по старости постепенно уменьшается, что приводит к снижению уровня жизни огромного пласта населения.

Данные проблемы в обороте средств Пенсионного фонда предлагается разрешить с помощью концепции индивидуального пенсионного капитала посредством:

  • использования всех денег плательщиков взносов (22% от начислений) на финансирование пенсий (то есть не выделять 6% в общем бюджете фонда);
  • формирования пенсионного капитала за счет заключения плательщиками добровольных договоров с частными пенсионными фондами, занимающимися аккумулированием денежных средств на индивидуальных счетах;
  • стимулирования перехода на новую систему за счет предоставления льготных условий плательщикам;
  • выделения переходного периода, необходимого для адаптации всех субъектов экономики к новой концепции;
  • предоставления возможности будущим пенсионерам выбрать удобную систему.

Иными словами, концепция индивидуального пенсионного капитала предполагает перекладывание ответственности за старость с государства непосредственно на гражданина.

Самым спорным вопросом новой системы является автоматическое подключение плательщиков к ИПК. То есть если гражданин не откажется от данного мероприятия, то бухгалтерия начнет взыскивать с его заработной платы взнос в пользу негосударственного пенсионного фонда.

Основные условия образования индивидуального пенсионного капитала выглядят следующим образом:

  • по умолчанию первая ставка труженика составит 0%;
  • в течение переходного периода граждане могут самостоятельно определить долю отчислений;
  • автоматическое повышение ставки будет производиться с годовым шагом в 1% до тех пор, пока не достигнет 6% (если не будет заявлено иное);
  • работник может заявить об отсрочке уплат на срок до 5 лет с возможностью инициативного продления до конца трудовой деятельности.

Необходимо отметить, что также предполагается введение правила регулирования работником процента отчислений как в большую, так и в меньшую сторону.

С видео на эту тему можно ознакомиться здесь:

Уплата добровольных взносов

Концепция создания индивидуального пенсионного капитала полностью основана на принципе добровольности подключения к ней. Иными словами, гражданам предстоит самостоятельный выбор системы пенсионных накоплений.

При этом большое значение будет иметь личная инициатива работника – в противном случае он будет автоматически подключен к отчислениям.

Что немаловажно – вначале снижение доходов ощущаться не будет, так как взнос составит 0%, однако в последствии он возрастет до 6% — а это довольно серьезно скажется на размере заработной платы.

На сегодняшний день ЦБ РФ пока что обдумывает, до какого уровня следует повысить размер взноса в будущем, но в информационном поле уже фигурирует показатель в 12%.

Налоговый вычет и НДФЛ в новой системе

Стимулировать работодателей и тружеников к переходу на другие принципы формирования пенсионного капитала правительство планирует посредством создания налоговых преференций различного уровня, в том числе предоставления права на получение налогового вычета до 6% и постепенного снижения НДФЛ в 10%.

Что интересно – на практике постепенное снижение подоходного налога планируется реализовать по следующей схеме:

  • повысить НДФЛ до 15%;
  • связать уровень налога со ставкой взноса в формировании индивидуального капитала;
  • при увеличении доли выплаты в НПФ снижать размер НДФЛ до указанных 10%.

При этом работодателям будет предложен налоговый вычет в сумме взносов, перечисленных в ИПК сотрудников.

Можно ли получить накопления досрочно?

Нормативным актом, регулирующим условия работы концепции, подразумеваются следующие варианты его получения вкладчиками:

  • после оформления страховой пенсии (в том числе позже установленного правительством предельного возраста);
  • досрочно при наличии оправдывающих обстоятельств.

Первый способ получения средств вкладчиками предполагает:

  • ежемесячную выплату средств в равном объеме до момента полного исчерпания накопленных средств;
  • срочную выплату;
  • платежи с учетом инфляции;
  • вывод остатка средств по требованию.

Таким образом, выбор вариантов использования средств ИПК ставится в прямую зависимость от накопленной суммы – чем она больше, тем шире возможности.

В случае необходимости досрочного использования средств предполагается возможность вывода и использования средств в срок, равный пяти годам до момента достижения пенсионного возраста, причем:

  • в критической ситуации позволено снять не более 20% накоплений;
  • в исключительных случаях использовать можно всю сумму;
  • средства, снятые не на регулярное пенсионное обеспечение, будут облагаться налогами.

В чем разница между ипк и накопительной пенсией?

Принципиальная разница между предлагаемой населению концепцией и ныне реализуемой заключается в привлечении граждан к образованию индивидуального капитала. Иными словами, каждый станет самостоятельно вкладывать деньги в собственную старость.

Однако существуют и другие отличия. Так, сейчас взносы за работников в размере 22% платит работодатель, из которых 6% — это накопительная составляющая. В новой системе данный платеж останется неизменным, однако гражданин начнет дополнительно перечислять долю заработка в собственный ИПК.

Кроме того, денежные средства будут накапливаться только в НПФ и принадлежать вкладчику на праве собственности.

Важно: Система налоговых льгот призвана стимулировать плательщиков к переходу на предлагаемую систему, что, в свою очередь, должно привести к оздоровлению экономической ситуации в стране.

В то же время существует и ряд недостатков новой концепции, основным из которых является необходимость дополнительных бюджетных трат на первом этапе (докапитализация НПФ из-за регулярных банкротств) и преодоление недоверия граждан к нововведению.

Необходимо отметить, что подобная система довольно давно используется в странах Запада, однако положительного влияния на финансовое состояние граждан или бюджетов государств она не продемонстрировала.

Что будет с накоплениями после введения ИПК?

После введения в действие системы ИПК денежные средства граждан будут накапливаться исключительно в негосударственных пенсионных фондах и принадлежать вкладчикам на праве собственности.

Где посмотреть законопроект индивидуального пенсионного капитала?

На сегодняшний день концепция находится в стадии доработки, поэтому окончательная версия законопроекта будет опубликована позже.

Для граждан, которые в 2019 году не выберут Негосударственный пенсионный фонд, ставка составит 0% и с каждым годом будет увеличиваться на 1 пункт до тех пор, пока не достигнет 6%.

Таким образом, не стать участником системы ИПК невозможно, поэтому рекомендуется максимально ответственно подойти к изучению концепции и самостоятельно определить для себя наиболее подходящий вариант развития событий. В противном случае конечный результат может не оправдать ожиданий, а исправлять ситуацию будет уже поздно.

Вам помогла эта статья? Будем благодарны за оценку:

Источник: https://npfratec.ru/pensia/individualnyj-pensionnyj-kapital.html

Индивидуальный пенсионный капитал – что это такое, как будет работать ИПК

Индивидуальный пенсионный капитал статьи

Вместо фактически давно отменённой накопительной пенсионной системы с 2020 года должна появиться система индивидуального пенсионного капитала. При этом что именно она будет из себя представлять и как будет работать, до недавнего времени совершенно не было известно.

Чиновники озвучивали лишь какие-то общие моменты ИПК. Журналистам издания РБК удалось изучить вариант законопроекта об ИПК, который пока проходит согласование в министерствах и ведомствах.

Из этого законопроекта стало понятно, что такое индивидуальный пенсионный капитал, как должна будет работать система ИПК с 1 января 2020 года.

Система индивидуального пенсионного капитала – что это такое

Программа накопительных пенсий была заморожена в 2014 году. При этом “заморозка” достаточно условная – государство не забывает брать положенный процент от зарплат россиян на их будущую пенсию. Но эти средства не идут на личный накопительный счёт гражданина, а уходят в казну. С их помощью, в частности, выплачивается пенсия сегодняшним пожилым гражданам.

С 2020 года накопительные пенсии планируется заменить индивидуальным пенсионным капиталом. Что это будет за система, до недавнего времени понятно было лишь в общих чертах. Каждый работник должен самостоятельно вносить до 6% своего заработка на будущую пенсию.

Эти деньги накапливаются на счету в ПФР и остаются собственностью гражданина.

Участие в системе ИПК предполагалось сделать добровольным, хотя споры об этом шли и продолжают идти – многие чиновники резонно полагают, что мало кто из россиян будет добровольно отдавать свои деньги в новую пенсионную систему.

Журналисты издания РБК смогли изучить проект закона об ИПК, который пока только готовится. Этот документ прояснил многие важные моменты относительно того, как будет работать индивидуальный пенсионный капитал.

Прежде всего, возраст выхода на пенсию по системе ИПК может оказаться довольно гибким. Пожизненная негосударственная пенсия может быть оформлена как при наступлении пенсионного возраста, так и раньше – спустя 30 лет после первого платежа. Теоретически это может означать, что россияне смогут выходить на пенсию в 48-50 лет, причём это в равной степени относится к мужчинам и женщинам.

Правда, всё не так просто. Чем раньше человек запрашивает пенсию по новым правилам, тем меньше будет её сумма.

Величина выплаты будет рассчитываться исходя из накопленной суммы средств, а также коэффициента ожидаемого периода выплат.

Этот коэффициент рассчитывается исходя из продолжительности жизни в стране. Поэтому чем позже человек выходит на пенсию по системе ИПК, тем больше он будет получать ежемесячно. Накопленная сумма будет делиться на меньшее число месяцев.

Кстати, система ИПК позволит при назначении пенсии увеличить сумму, накопленную на индивидуальном счете, за счет собственных средств. То есть, откладывать на старость можно и другими способами. Закон позволит объединить эти накопления так, чтобы они формировали ежемесячную пенсию.

Предполагается также, что россияне смогут отказаться от пожизненного варианта пенсии по системе индивидуального пенсионного капитала.

Можно запросить пенсию на определённое количество лет – например, на десять. Сумма пенсии окажется выше, а остаток ИПК при таком варианте можно будет завещать наследникам.

Очевидно, это вариант для людей с тяжёлым состоянием здоровья на момент назначения пенсии.

Если человек получил тяжёлое заболевание в течение жизни, ещё до того, как ему была назначена пенсия, он сможет использовать средства ИПК для лечения.

Управлять средствами ИПК будут негосударственные пенсионные фонды. У граждан будет право переводить накопления из одного НПФ в другой. Если фонд разорится, средства покроет Агентство по страхованию вкладов.

Если при назначении пенсии оказывается, что накопленная сумма слишком мала, все средства будут выданы единовременно. Человеку назначат социальную пенсию по старости.

Будет ли участие в системе ИПК добровольным или обязательным для всех

Пока именно этот вопрос – самый важный. И окончательно он не решён. Первоначальная идея системы индивидуального пенсионного капитала состояла в том, что участие в ней будет обязательным для всех работающих россиян. Однако в социальном блоке правительства выступили резко против этого. В итоге пока предполагается, что участие в ИПК будет добровольным.

Вероятнее всего, добровольность участия в ИПК сохранится и в окончательной версии законопроекта.

В этом случае индивидуальный пенсионный капитал пока не станет популярным.

У большинства россиян элементарно нет лишних средств для того, чтобы откладывать на свою будущую пенсию.

Тем более, что пенсионная система России постоянно меняется, а значит уверенности в том, что деньги действительно пойдут на дело, нет.

Как говорят эксперты, откладывать 6% своего дохода сегодня могут себе позволить семьи, которые ежемесячно зарабатывают от 40-50 тысяч рублей на человека. А это – меньше 10% домохозяйств.

Поскольку в данный момент законопроект об ИПК проходит межведомственные согласования, многие его параметры ещё могут измениться. Изменения предстоят и на этапе рассмотрения проекта закона Госдумой. Индивидуальный пенсионный капитал должен начать работать в России с 1 января 2020 года. Соответственно, принятие закона должна состояться не позднее осени этого года.

Оригинал статьи на нашем сайте: https://newsment.ru/context/individualnyj-pensionnyj-kapital-chto-eto-takoe-kak-budet-rabotat-ipk/

Источник: https://zen.yandex.ru/media/newsment/individualnyi-pensionnyi-kapital-chto-eto-takoe-kak-budet-rabotat-ipk-5d10920827e94d00b074f4ca

Индивидуальный пенсионный капитал – Профсоюзный словарь – Спецпроекты газеты «Солидарность»

Индивидуальный пенсионный капитал статьи

Вместо накопительной части пенсии, которая продолжает оставаться замороженной, Минфин и Центробанк разработали систему индивидуального пенсионного капитала (ИПК). В чем ее суть и почему профсоюзы выступают категорически против принятия ее в том виде, в каком ее предлагает правительство, рассказывает «Солидарность».

Новую систему пенсионных накоплений ЦБ и Минфин разработали еще в 2016 году, после того, как было объявлено о продлении заморозки пенсионных накоплений. Концепция ИПК предполагает, что граждане будут сами формировать накопительную часть пенсии через негосударственные пенсионные фонды, в отличие от предыдущей системы, когда платежи вносил работодатель.

Минфин предлагал подключать всех граждан к системе ИПК автоматически, но против этого выступил социальный блок правительства. Предполагается, что сверх страховых взносов в ПФР граждане будут отчислять в первый год 0%, через год – 1%, через два – 2% и так далее, пока сумма не достигнет 6% от зарплаты на пенсионные накопления.

При желании размер взносов можно повысить самостоятельно.

ХРОНОЛОГИЯ

Вице-премьер РФ, министр финансов Антон Силуанов анонсировал запуск системы индивидуального пенсионного капитала (ИПК) уже с 2020 года.

– Нам еще нужно будет обсудить детали этой системы в правительстве, и полагаю, что где-то с 2020 года можно уже запустить в действие, – сказал Силуанов на III Московском финансовом форуме.

Законопроект о новой системе пенсионных накоплений – индивидуальном пенсионном капитале (ИПК) – может поступить на рассмотрение депутатов Госдумы уже в марте.

Об этом 15 февраля заявил глава думского комитета по финансовому рынку Анатолий Аксаков в ходе Российского инвестиционного форума.

По словам Аксакова, депутаты подталкивают правительство к тому, чтобы оно быстрее внесло данный документ на рассмотрение в нижнюю палату парламента. При этом депутаты готовы и сами вынести законопроект об ИПК на обсуждение.

ЧТО ПРЕДЛАГАЕТ ПРАВИТЕЛЬСТВО

Финансовый омбудсмен Юрий Воронин  в интервью «Российской газете» рассказал, к какому варианту формирования ИПК пришло правительство. Законопроекты готовы, предстоит их общественное обсуждение,  сообщил экс-советник главы Банка России по развитию пенсионной системы. Вот основные моменты, на которые обратил внимание Юрий Воронин:

1. Индивидуальный пенсионный капитал можно будет наследовать и тратить на лечение тяжелых заболеваний.

2.  Будет единый центральный оператор, через которого проходят все платежи. Если работник захочет поменять НПФ, заявление ему нужно будет через своего работодателя писать тоже центральному оператору.

При переходе из одного НПФ в другой средства будут переведены целиком, без потери доходности, но сохраняется пятилетний срок для их перевода – чтобы фонд мог спокойно завершить инвестиционный процесс и “не выдергивать” средства немедленно.

3.  В новой системе накопительный пенсионный взнос должен будет платить сам работник, из своего личного заработка.

4. Работник сможет самостоятельно решать – участвовать ли ему в накоплении с тем, чтобы в старости получить в дополнение к государственной страховой пенсии еще одну – негосударственную. Он сможет выбирать НПФ, инвестиционный план, сравнивать условия, предлагаемые разными фондами. ИПК является собственностью работника.

5. Эксперты Всемирного банка предложили так называемую автоподписку или авторегистрацию. Суть в том, что работника включают в накопительную систему по умолчанию, но дают ему возможность в течение какого-то срока из нее выйти.

Любой участник может принять решение о выходе или о приостановлении своего участия в системе. По факту дается полтора года с момента включения гражданина, в течение которых можно не просто выйти, но и вернуть внесенные средства.

6. Сервисный облегченный порядок, предполагающий включение в систему по умолчанию, будет внедряться не для всех работников. Водораздел пройдет по уровню заработной платы.

Те, у кого невысокая зарплата, должны будут заявить о своем желании участвовать в ИПК. Для высокооплачиваемых работников порядок включения в систему будет, по сути, автоматическим (“сервисным”).

  Сумма отсечения пока обсуждается.

7. Первый год – год ожидания, в течение которого предусмотрен нулевой тариф. По прошествии года тариф устанавливается на уровне 1 процента от зарплаты, через год – два процента и так далее, по умолчанию его доведут до 6 процентов. Причем предусмотрено, что эти взносы освобождаются от НДФЛ, для участников это дополнительная выгода.

8. Если клиент выберет вариант пожизненной выплаты, фонды обязаны будут платить пенсию даже в том случае, если индивидуальный капитал будет исчерпан. Минтруд поставит вопрос о необходимости гарантировать и прирост ИПК на стадии его формирования, по крайней мере до уровня инфляции. Это тоже будет еще обсуждаться.

ПОЗИЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ

Федерация независимых профсоюзов России (ФНПР) заняла принципиальную позицию в отношении внедрения индивидуального пенсионного капитала в жизнь. На заседании Исполкома ФНПР 12 февраля было принято заявление.

Формируемое по лекалам Всемирного банка псевдострахование путем «автоподписки» ФНПР считает неприемлемым.

«Искусственная дифференциация наемных работников в зависимости от места работы и доходов не способствует ни повышению защищенности работников, ни эффективной работе пенсионной системы», – говорится в документе.

Федерация независимых профсоюзов России требует вынести предложение о формировании индивидуального пенсионного капитала на всенародное обсуждение.

ФНПР последовательно выступает за эффективную пенсионную реформу, сутью которой являются качественное улучшение уровня пенсионного обеспечения и формирование понятного гражданам долгосрочного механизма страхования работника по старости.

«Создание такого механизма предложила согласованная социальными партнерами Стратегия развития пенсионной системы до 2030 года, принятая в 2012 году; одна из ее принципиальных для профсоюзов позиций – формирование накопительной составляющей исключительно на добровольной основе по личному заявлению гражданина», – считают в ФНПР.

Секретарь ФНПР Игорь Шанин отметил, что пока в системе ИПК больше подводных камней, чем перспектив на будущее.

– Сначала они хотели работника заставить к ней подключиться путем автоподписки. Все экспертное сообщество выступило против этого, включая социальный блок правительства. Затем придумали схему авторегистрации через работодателя. Хорошо, что работодатели вовремя среагировали. Если бы они согласились с авторегистрацией, этот альянс был бы очень опасен.

Пришлось бы долго разъяснять работникам, почему на этом этапе не надо подписываться под перечислением части зарплаты в ИПК, – объяснил профсоюзную позицию Шанин. – Пока не решен вопрос с нормальной зарплатой, механизм индивидуального пенсионного капитала не заработает.

У людей просто нет денег, которые бы они могли оторвать сегодня от семьи и отложить на будущее.

Глава Федерации независимых профсоюзов России (ФНПР) Михаил Шмаков рассказал, что россиянам собираются добровольно-принудительно навязать индивидуальный пенсионный капитал, который, скорее всего, повторит судьбу канувшего в лету накопительного элемента пенсии.

– Добровольно – да, обязательно – нет. Надо бороться за достойную зарплату, которой будет хватать не только на еду и одежду, – подчеркнул глава ФНПР.

О том, что вызывает у профсоюзов наибольшие сомнения в правительственном законопроекте об ИПК, читайте в материале «Солидарности» «Преемник неудачника».

Источник: https://www.solidarnost.org/special/profdict/Individual_nyy_pensionnyy_kapital.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.