Справка на имущественный вычет образец

Имущественный вычет при покупке квартиры — полная инструкция

Справка на имущественный вычет образец

Какие сроки у имущественного вычет, как заполнит декларацию для получения и какую сумму вы можете получить по имущественную вычету

Если вы купили квартиру — у вас получится вернуть часть денег. Оказывается, государство готово заплатить вам деньги из 13% подоходного налога. Но не все так просто.

Рассказываем как получить деньги и соблюсти все требования:

Требований к получению права на имущественный вычет не так много. Есть которым очень легко соответствовать, но есть и те где придется постараться:

— Сейчас вы налоговый резидент Российской Федерации. Это значит, что вы проживаете в России не менее 183 дней;

— Вы оплатили квартиру и можете подтвердить это документами. Это работает так: если квартиру вам передали по наследству или передали по договору дарения — вам не дадут вычет. Также не получиться получить вычет и у военных: вычет не распространяется на военную ипотеку, потому что государство уже дало часть денег на нее;

— У вас на руках есть правоустанавливающий документ;

— Подтвердите покупку актом приема-передачи квартиры. Договор ДДУ в этом случае не поможет — придется ждать сдачи объекта застройщиком. Если вы купили квартиру на вторичном рынке — подтвердить собственность на квартиру поможет справка ЕГРН.

— Продавец квартиры не ваш родственник. Родственником налоговая посчитает вашу маму, брата, сестру. Если вы купите квартиру у них — налоговая не даст вам вычет. Но если вы купите квартиру у сестры жены — вычет получиться сделать;

— Вы до этого не подавали документы на имущественный вычет. Вычет можно получить только один раз в жизни. Два или три раза не получится ее получить;

— Нельзя получить налоговый вычет если вы купили квартиру заграницей. Только российские квартиры.

Необязательно приносит в налоговую все оригинальные документы: хватит и ксерокопий. Список документов:

1. Правоустанавливающий документ или выписка из ЕГРН;

Выписка из Росреестра

2. Договор о покупке квартиры или акт о передаче;

Образец договора купли-продажи

3. Документы, подтверждающие оплату квартиры. Сюда входят: чеки, расписки или выписка;

Выписка по счету

4. Справка 2-НДФЛ;

Справка 2-НДФЛ

5. Заявление о распределение вычета между супругами.

Заявление о распределении вычета между супругами

Чтобы налоговая смогла сделать вам имущественный вычет — нужны документы подтверждающие оплату имущества. Сама налоговая служба предлагает несколько вариантов подтверждения: расписка, квитанция или выписку из банка.

С некоторыми из этих вариантов могут быть проблемы. Объясняем какие моменты нужно учесть.

Если мы говорим про расписку, то ее не нужно заверять у нотариуса. Что в ней должно быть: информация квартире, продавце, его подпись сумма денег и дата. При этом расписку нужно оформить от руки. Если вам предлагают вариант с распечатанной распиской — лучше отказаться от нее.

Если рассмотреть договор — нужно чтобы в нем был указан пункт о передачи денег. При этом договор по сравнению с распиской — должен быть нотариально заверен. Если дело дойдет до суда — лучше все-таки иметь расписку. Так вы сможете подтвердить факт передачи денег продавцу.

Если мы говорим про банковские выписки — храните квитанции и платежи о переводе средств со счета на счет. Информационное письмо из банка не защитит вас как квитанция об плате.

Сам налог можно вернуть за три года, после оформления покупки.

Ситуация: вы купили квартиру в 2015 году. В 2018 году вы можете подать декларацию и получить вычет за все три года. Если вы подадите декларацию в 2019 году то получите вычет с 2016 года по 2019 год. За 2015 уже имущественный вычет не сделают.

После того как вы купили квартиру нужно подать декларацию по форме 3-НДФЛ. Особенность: каждый год декларация меняется по оформлению, поэтому если вы захотите подать декларацию за 2012 год, а купили квартиру в 2015 — заполняйте форму 3-НДФЛ , которая была принята в 2012 году. Найти декларацию вы можете на сайте nalog.ru.

Там же вы можете и отправить декларацию в налоговую. Предупреждение: налоговая проверяет декларацию от трех месяцев.

Если вы подали декларацию за 2016 год, получить на свой счет деньги вы сможете только в 2017 году.

При этом, не стоит подавать каждый раз новую декларацию — предыдущая будет аннулирована и срок получения вычета растянется.

Если вы собираетесь покупать квартиру у застройщика — рассказываем как проверить его и не попасть на мошенников https://rosreestr.net/info/smotrim-dokumenty-zastroyshchika-pered-pokupkoy-kvartiry

Источник: https://rosreester.net/info/imushchestvennyy-vychet-mdash-zapolnyaem-obrazec-deklaracii

Бланк и образец заполнения заявления на налоговый вычет за 2020 год при подаче 3-НДФЛ в 2021 году

Справка на имущественный вычет образец

Здесь представлен бланк заявления на имущественный, социальный, стандартный и инвестиционный налоговый вычет при подаче декларации 3-НДФЛ в инспекцию.

Чтобы заполнить поля платежных реквизитов, для правильного перечисления денежных средств, вам поможет статья как узнать свой номер счета и реквизиты банка.

С остальными графами заявления, такими как номер ИФНС (в который вам предстоит обратиться), и номером ИНН вам помогут соответствующие статьи, с которыми вы сможете ознакомиться перейдя по ссылкам.

Скачать бланк заявления на возврат подоходного налога, вы можете здесь

Он представлен в форматах pdf и excel, который можно открыть на компьютере и заполнить самостоятельно, либо распечатать бланк и внести недостающие данные шариковой ручкой (печатными буквами).

Проблем, с заполнением заявления на налоговый вычет, возникнуть не должно. Все необходимые данные вы сможете найти в собственных документах и на нашем сайте. Главное – аккуратность и внимательность.

 

 Скачать бланк заявления на вычет (pdf)

Скачать в формате excel (xls)

Заметьте, если вы меняли работу в течение года и работодателей занесенных в декларацию несколько, то и количество приложенных заявлений должно быть кратно указанным источникам выплат.

Заявление на возврат подается вместе с заполненной декларацией 3-НДФЛ, и необходимым пакетом документов. Декларация должна быть заполнена либо в программе, и распечатана на листах формата А4 (обычный альбомный лист), либо от руки на бланках, того же формата А4. Первый вариант заполнения несомненно лидирует, так как требует значительно меньше знаний, но выбор остается за вами.

Образец заявления на возврат суммы излишне уплаченного налога для получения вычета

В шапке формы указываем свой ИНН. КПП не требуется, так как у физических лиц он отсутствует. Далее пойдем по списку:

1. Номер заявления — если это первое обращение за вычетом в этом году ставим 1.2. Предоставляется в налоговый орган. По всей вероятности вы должны обладать этими сведениями, так как заполнили декларацию самостоятельно. Номер ИФНС можно подглядеть из неё, либо ищите как его узнать в блоке “полезная информация”.3. Указываем свои фамилию, имя и отчество.

4. Статус плательщика — если вы оформляете заявление на вычет, то как в образце указываем 1.

5. Статья налогового кодекса для возврата излишне уплаченного налога в нашем случае 78.6. В графе “прошу вернуть” пишем два раза цифру 1 (излишне уплаченную сумму налога).7. Данная цифра есть в вашей декларации. Это сумма, подлежащая возврату из бюджета за отчетный год, за который подается 3-НДФЛ.8. Налоговый период.

Здесь требуется заполнить поля с помощью кодов, значения которых приведено на последнем листе бланка. Заполняем поле аббревиатурой ГД 00, что соответствует годовому отчету, и проставляем 2019. Это период за который сдают 3-НДФЛ в 2020 году.9. Код ОКТМО для налогового вычета ищем в справке 2-НДФЛ, выданной вашим работодателем.10.

Код бюджетной классификации для возмещения налога одинаков для всех – 18210102010011000110.

11. Указываем количество страниц (3) и документов, прилагаемых к заявлению (декларация не считается).

12. Далее ставим 1, если обращаемся в ИФНС лично и пропускаем три нижние строки, они заполняются только если отправляем представителя.
13. Заполняем телефон, ставим подпись и дату. День отраженный здесь должен соответствовать дню подачи заявления на возврат.

14. Далее следует указать банковские реквизиты, куда будет переведен излишне уплаченный налог. Эти сведения можно взять из вашего договора с кредитной организацией либо в онлайн-банке.

Там потребуется найти пункт реквизиты для переводов и скопировать информацию оттуда (думаю разберетесь).

Главным вопросом останется вид счета (код):02 – если перевод будет осуществляться на банковскую карту (текущий счет);07 – если на депозит или вклад.

15. Код бюджетной классификации получателя и номер лицевого счета заполнять не нужно.

16. Третий лист заполняется только если у вас отсутствует ИНН — потребуется паспорт или иной документ.

Настоящий образец заявления на налоговый вычет элементарен. Большинство подсказок можно найти внизу бланка. Надеемся вы извлекли максимум пользы от нашего ликбеза и без труда сдадите декларацию 3-НДФЛ и вернете свои 13%, благодаря сайту deklaracia3ndfl.ru.

Источник: https://deklaracia3ndfl.ru/zayavlenie-na-nalogovyj-vychet.html

3-НДФЛ на имущественный вычет при покупке квартиры: бланк 2021 и образец

Справка на имущественный вычет образец

Государство возвращает 13 процентов от затрат на жилую недвижимость при условии, что человек оплатил покупку деньгами, с которых был ранее удержан подоходный налог — для получения имущественного вычета и возврата налога нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать ее в ФНС.

В 2021 году можно подать декларацию для возврата налога за последние три года. В статье рассмотрен процесс заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры в 2020 году — приведен новый актуальный бланк декларации на 2021 год и образец оформления для получения имущественного вычета.

Имущественный вычет при покупке квартиры

Физическое лицо, купившее жилье на деньги, с которых уплачен подоходный налог, вправе вернуть его в связи с понесенными расходами.

Возврату подлежат 13 процентов от суммы затрат на покупку квартиры, но не более 2 млн. руб.

Если квартира стоит дороже, значит, покупатель вернет НДФЛ только с части стоимости жилья. Если квартира стоит дешевле 2 млн. руб., значит, будет возвращен налог со всей суммы расходов, при этом остаток вычета, равный 2 млн. минус цена покупки, переносится на следующие годы.

Максимально возможный налог к возврату — 260 000 руб. (13 процентов от максимального имущественного вычета).

За год можно вернуть только сумму в пределах уплаченного подоходного налога за этот год. Например, если квартира в 2020 году куплена за 2 млн. руб., а уплачен за 2020 год налог с зарплаты в размере 100 000 руб., то человек за этот год сможет вернуть только 100 000, за возвратом остальных 160 000 можно будет обратиться в следующих годах.

Право на имущественный вычет имеет каждое физическое лицо при условии, что сумма вычета в размере 2 млн. руб. не была использована ранее.

При покупке жилья в ипотеку отдельно можно получить имущественный вычет по ипотечным процентам — в пределах 3 млн. руб. (максимальная сумма возрата 360 000 руб.).

Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку можно посмотреть здесь.

Как вернуть 13 процентов с расходов?

Чтобы вернуть подоходный налог при покупке квартиры в 2020 году, нужно:

  1. Убедиться, что в 2020 году покупатель жилья имел доход, с которого был уплачен НДФЛ.
  2. Убедиться, что имущественный вычет человек не использовал ранее при покупке других квартир.
  3. Если соблюдаются два условия выше, то начиная с 1 января 2021 года можно обращаться в ФНС с декларацией 3-НДФЛ и заявлением на возврат налога.

К декларации следует приложить копии документов, подтверждающих информацию, указанную в 3-НДФЛ — договор купли-продажи, справку 2-НДФЛ, где указан размер дохода и удержанного налога и другие документы.

Подача декларации при покупке квартиры — это дело добровольное. Если человек хочет вернуть часть потраченных средств, то нужно заполнить 3-НДФЛ и обратиться в ФНС. Если такой потребности нет, то никаких отчетов, документов и деклараций подавать не нужно.

Так же нет смысла обращаться в ФНС с декларацией, если в прошедшем году не было налогооблагаемого дохода, так как возвращаться в этом случае нечего — если НДФЛ не платился в течение года, то и вернуть его не получится.

Новый бланк 3-НДФЛ для 2021 года

Если физическое лицо принимает решение вернуть часть расходов на покупку квартиры за счет имущественного вычета, то следует оформить бланк декларации 3-НДФЛ, действовавший на текущий год заполнения.

В 2021 году введена в действие новая форма декларации Приказом ФНС от 28.08.20 № ЕД-7-11/615@, которая содержит новые штрих-коды, обновленные страницы.

Скачать новый бланк 3-НДФЛ 2021.

Порядок и сроки подачи декларации за 2020 год

Способы подачи 3-НДФЛ при покупке квартиры:

  1. Распечатать новый бланк декларации и заполнить вручную, далее подать в ФНС лично, через представителя или почтой.
  2. Заполнить бланк 3-НДФЛ на компьютере, распечатать, подписать и подать в ФНС.
  3. Оформить 3-НДФЛ в программе, которую можно бесплатно скачать на сайте налоговой службы, далее распечатать, подписать и передать в ФНС — пошаговая инструкция по заполнению 3-НДФЛ в программе Декларация 2020 на вычет при покупке квартиры.
  4. Составить декларацию в личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой и передать электронно.

Физическое лицо вправе самостоятельно выбрать тот способ подачи, который более удобен, никаких ограничений ФНС не установлено.

Сроки подачи при покупке квартиры для возврата налога за 2020 год — в любой месяц, начиная со следующего 2021 года (в течение трех лет, для пенсионеров — в течение четырех лет).

Как заполнить 3-НДФЛ для возврата налога?

Покупатели квартиры с целью получения имущественного вычета должны заполнить пять листов декларации:

  • титульный — вводные данные;
  • раздел 1 — сумма к возврату;
  • раздел 2 — расчет базы и налога к возврату;
  • приложение 1 — размер годового дохода и удержанного НДФЛ;
  • приложение 7 — расчет вычета.

В зависимости от того, как заполняется декларация, применяются свои правила оформления, прописаны они в Порядке заполнения — ссылка.

Ниже в таблице представлена инструкция по заполнению тех строк, которые необходимы при покупке квартиры в 2020 году и первичном обращении в ФНС за возвратом налога.

Инструкция по оформлению в таблице

Строка 3-НДФЛ

Инструкция по заполнению

Титульный лист – общая информация

Корректировка

0 – если подается в первый раз, если корректируется – то порядковый номер изменения декларации.

Код периода

34 – что соответствует году.

Год

2020.

Код ФНС

Код отделения ФНС, куда сдается отчет.

Сведения о налогоплательщике

Код страны – 643 для РФ.

Категория налогоплательщика – 760 для физ.лиц (Прил. 1 из Порядка заполнения).

ФИО полностью.

Дата и город рождения.

Сведения о документе, удостоверяющем личность

Код документа – 21 для паспорта.

Серия и номер, место и дата выдачи – переписываются из паспорта.

Код статуса

1 – для налоговых резидентов РФ.

Контактные данные

Номер телефона для связи.

Количество страниц

Заполненных в декларации и приложенных к ней.
Раздел 1 – отражение НДФЛ, подлежащего возврату в связи с покупкой квартиры

010

2 – возврат денег.

020

КБК – 18210102010011000110.

030

ОКТМО – код по классификатору по месту жительства.

050

Сумма налога к возврату.
Раздел 2 – расчет налога, подлежащего возврату

001

Ставка 13 процентов
Приложение 1 к Разделу 1 – заполняется заявление на возврат НДФЛ по расходам на обучение.

095

№1

100

НДФЛ для возврата из бюджета – 050 раздела 1.

110

КБК — 020 разд. 1.

120

ОКТМО — 030 разд. 1.

130

Вписывается год 2020.

140

Название банка.

150

КБК банка.

160

02 для получения НДФЛ на текущий счет, то есть на карту.

170

№ счета.

180

ФИО владельца счета.
Раздел 2

001

13 – ставка налога.

002

3 – «Иное»

010

Годовой доход за 2020 год – из стр. 070 Прил.1 декларации 3-НДФЛ

030

Повторяется сумма из предыдущей строки

040

Вычет за 2020 год – из прил. 7 формы 3-НДФЛ

080

Годовой уплаченный НДФЛ из стр. 080 прил. 1

160

Еще раз повторяется налог к возврату из поля 080, далее эта сумма переносится в стр. 050 раздела 1.
Приложение 1 – размер годового дохода и удержанного налога (по каждому источнику дохода отдельно)

010

Ставка 13 процентов

020

Код 07, если получен доход в виде зарплаты по трудовому договору (наиболее частый вариант). Возможны и другие коды из прил. 3 к Порядку заполнения 3-НДФЛ.

030-060

ИНН, КПП, ОКТМО, наименование организации работодателя (или иного источника дохода)

070

Годовой доход  — если это зарплата, то берется из справки 2-НДФЛ, которую можно получить по месту работы, далее этот показатель переносится в поле 010 Раздела 2.

080

Годовой удержанный налог с дохода из предыдущей строки – далее этот показатель переносится в поле 080 Раздела 2.
Приложение 7 – расчет имущественного вычета в связи с покупкой квартиры

010

02 – код, если куплена квартира.

01 – если куплен жилой дом.

010

Собственники купленной квартиры ставят 01, если это пенсионер – то 11.

030

Код номера объекта недвижимости, известный продавцу. Обычно это кадастровый номер – ставится 1.

Если никакой номер не известен – то 4.

031

Прописывается тот номер, что заявлен в предшествующей строке.

032

Адрес купленной квартиры – если не указан номер в предыдущей строке.

040

Дата составленного акта приема-передачи на квартиру – приложение к договору купли-продажи.

050

Дата, когда зарегистрировано право на квартиру – из справки из ЕГРН

070

Указывается величина долевой собственности

080

Расходы на покупку квартиры – не более 2 000 000.

090, 110, 130

Заполняются, если квартира куплена по ипотеке

100, 120

Не заполняется, если покупатель обращается в ФНС в первый раз

140

Налоговая база – годовой доход из прил. 1 минус предоставленный вычет из стр. 120 прил. 7.

150

Затраты на покупку квартиры, которые принимаются в качестве имущественного вычета за 2020 год.

170

Остаток вычета, который перейдет на следующие годы = Общая сумма расходов из поля 080 минус предоставленный вычет за 2020 год из поля 150.

Также вычитаются ранее предоставленные вычеты по этой квартире из поля 100 и 120.

Пример заполнения

Заполненный вариант декларации при следующих исходных условиях:

  • стоимость квартиры — 2,5 млн. руб.;
  • размер годового налогооблагаемого дохода за 2020 год — 900 тыс. руб.;
  • размер удержанного налога за 2020 год — 117 тыс. руб.

За 2020 год покупатель квартиры сможет вернуть 13 процентов от 900 000 = 117 000.

Остаток вычета = 2 000 000 — 900 000 = 1 100 000 переходит на следующий год.

Пример заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры за 2.5 млн. руб.:

Скачать бланк и образец

Скачать бланк декларации форма 3-НДФЛ для 2021 года.

Скачать образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры за 2020 год.

инструкция по заполнению 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика:

Источник: https://praktibuh.ru/otchetnost/3-ndfl/na-imushhestvennyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-2021.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.